כל מה שרציתם לדעת על מיסוי ביטקוין, קריפטו, מטבעות דיגיטליים ודיווחי מס בישראל

KYC – קו ההגנה הראשון של המסחר בקריפטו
בנקים ואיסור הלבנת הון

KYC – קו ההגנה הראשון של המסחר בקריפטו

עקב אכילס של השימוש במטבעות דיגיטליים, אשר הופך אותם למועדים לפורענות בכל הקשור למקרים של הונאות, הלבנת הון ומימון טרור, מאלץ בורסות קריפטו ליישם תהליכי זיהוי קפדניים לפני אישור פתיחת חשבון ללקוחות חדשים. במאמר זה נסביר מהם תהליכי הכר את הלקוח, כיצד הם מתבצעים ומה חשוב לדעת לגביהם לפני שמבצעים אותם.

הונאות הקריפטו הנפוצות ואיך להימנע מהן
ניהול סיכונים

הונאות הקריפטו הנפוצות ואיך להימנע מהן

עולם הקריפטו מתאפיין, בין השאר, בשכיחות גבוהה של הונאות וגניבות, ולמרות האזהרות וההסברים בנושא משתמשים רבים ממשיכים ליפול קורבן לפעילות בלתי חוקית של שחקנים זדוניים. כדי לסייע לכם להגן על הנכסים הדיגיטליים שלכם נציג במאמר זה את הונאות הקריפטו הבולטות ונסביר מה כדאי וחשוב לעשות כדי להימנע מהן.

הכרה בהפסדי קריפטו כתוצאה מגניבות, הונאות ופריצות
דיווחי מס על מטבע וירטואלי

הכרה בהפסדי קריפטו כתוצאה מגניבות, הונאות ופריצות

פריצות, גניבות והונאות הן עניין שכיח בעולם המטבעות הקריפטוגרפים והן גורמות להפסדים ניכרים למשתמשים ומשקיעים. כדי שמס הכנסה יכיר בהפסדים הנוצרים כתוצאה ממקרים אלו, על הנישומים לדעת כיצד לבסס את טענותיהם בנושא. במאמר זה נסביר כיצד לפעול נכון מול מס הכנסה כדי לקבל הכרה בהפסדים מגניבות והונאות בקריפטו.

כל מה שרציתם לדעת על הגשת דוחות שנתיים ולא העזתם לשאול
דיווחי מס על מטבע וירטואלי

כל מה שרציתם לדעת על הגשת דוחות שנתיים ולא העזתם לשאול

לקוחות רבים עסוקים בשאלת חובתם לדווח לרשויות המס על עסקאות הקריפטו שלהם. חובת הדיווח השנתי מציפה שורה ארוכה של שאלות שמענה נכון ומדויק עליהן הינו הכרחי לצורך עמידה יעילה ומלאה בחובות המשקיעים. במאמר זה נציג בפניכם את השאלות והתשובות הרלוונטיות באופן שיאפשר לכם לעמוד בצורה המיטבית בדיווח הנדרש.

קרנות סל של ביטקוין – העתיד הורוד של שוק הקריפטו
קריפטו, ביטקוין ומטבעות דיגיטליים

קרנות סל של ביטקוין – העתיד הורוד של שוק הקריפטו

קרנות סל של ביטקוין, המאפשרות למשקיעים גישה נוחה ובטוחה למטבע הקריפטו הראשון והמוביל, עשויות להפוך בקרוב למוצר הדגל של כמה מהגופים הפיננסיים הגדולים בעולם. במאמר זה נסביר מהן קרנות סל, מהם היתרונות והחסרונות שלהן וכיצד ישפיע האישור שלהן על ידי הרשות לניירות ערך האמריקאית על שוק המטבעות הדיגיטליים.

ניתוק תושבות – סוגיות מס וקריפטו בעת הגירה
מיסוי ביטקוין

ניתוק תושבות – סוגיות מס וקריפטו בעת הגירה

המצב הביטחוני, המדיני והפוליטי בישראל גורם לרבים לבחון את האפשרות לעזוב את הארץ ולקבוע את מקום מושבם בארץ אחרת. מהלך כזה מביא עמו מגוון השלכות וביניהן סוגיות הקשורות למיסוי. במאמר זה נתאר את סוגיית ניתוק תושבות המס, אשר בין היתר קובעת מה יהיו חובותיו של אדם שעזב את הארץ כלפי רשות המיסים.

החטא ועונשו – הלבנת ההון של בינאנס והשפעתה על משקיעים
חדשות ועדכונים בשוק הקריפטו

החטא ועונשו – הלבנת ההון של בינאנס והשפעתה על משקיעים

בינאנס, בורסת הקריפטו הגדולה בעולם, הודתה בכך שעברה על חוקי איסור הלבנת הון ומימון טרור והגיעה להסדר טיעון שבמסגרתו תשלם קנס של 4.3 מיליארד דולר. מדובר באירוע מכונן בעולם המטבעות הדיגיטליים ובמאמר זה נדון בהשפעה הישירה שיש לאירוע זה על יכולתם של משקיעים להפקיד בבנק כסף שמקורו בקריפטו.

פלאטקוינז – המילה האחרונה בתחום המטבעות היציבים
השקעות בביטקוין

פלאטקוינז – המילה האחרונה בתחום המטבעות היציבים

פלאטקוינז, או "מטבעות שטוחים", הם החידוש האחרון בתחום המטבעות היציבים ולאחרונה הם עלו לכותרות לאחר שבריאן ארמסטרונג, מנכ"ל קוינבייס, טען כי הם הדבר החם הבא. פלאטקוינז נוצרו כדי להגן על משקיעים מפני האינפלציה ולשמור על ערך הכסף שלהם. במאמר זה נתאר את הרעיונות והאתגרים שמאחורי ההמצאה החדשה.

האחריות על קידום נכסי קריפטו – תביעת ה-SEC נגד המפורסמים
חדשות ועדכונים בשוק הקריפטו

האחריות על קידום נכסי קריפטו – תביעת ה-SEC נגד המפורסמים

שלושה חודשים לפני שתבעה את בינאנס וקוינבייס בגין מסחר בניירות ערך לא רשומים, הגישה הרשות לניירות ערך האמריקאית (SEC) תביעה נגד שמונה מפורסמים בגין הפרת חוקי ניירות הערך, וזאת לאחר שקידמו מטבעות דיגיטליים מבלי לגלות לציבור שקיבלו על כך תמורה. במאמר זה נתאר את השתלשלות העניינים ונסביר את משמעותה.

האם מטבעות קריפטו נחשבים לניירות ערך? – התפתחויות בפרשות ריפל וטרה
רשות המיסים

האם מטבעות קריפטו נחשבים לניירות ערך? – התפתחויות בפרשות ריפל וטרה

החלטות סותרות שקיבלו בתי המשפט בארה"ב בעניין תביעות ה-SEC נגד חברת Ripple Labs וחברת Terraform Labs והמייסד דו קוואן, הביאו לשיא חדש את הדיון בשאלה האם מטבעות קריפטו נחשבים לניירות ערך. במאמר זה נתאר את ההחלטות בשתי הפרשות המתמשכות, ונסביר את משמעויותיהן והשלכותיהן על עולם המטבעות הדיגיטליים.

שאלות ותשובות קצרות לרואה חשבון בנוגע לקריפטו ומטבעות דיגיטלים – חלק שישי ואחרון
שאלות ותשובות

שאלות ותשובות קצרות לרואה חשבון בנוגע לקריפטו ומטבעות דיגיטלים – חלק שישי ואחרון

לקוחות רבים פונים אלינו במגוון שאלות הנוגעות לאופן הדיווח לרשויות המס בכל הנוגע לעסקאות הקריפטו שלהם ולהגשת הדוח השנתי למס הכנסה. זהו המאמר השישי והאחרון בסדרה של שישה מאמרים, שבהם אספנו עבורכם את השאלות הנפוצות ביותר על מנת לאפשר לכם להיערך בצורה המיטבית לדיווחים הנדרשים.

איך להמיר מטבעות דיגיטליים ולהרוויח כמה שיותר
קריפטו, ביטקוין ומטבעות דיגיטליים

איך להמיר מטבעות דיגיטליים ולהרוויח כמה שיותר

השקעה במטבעות דיגיטליים כרוכה, בין השאר, בהמרה שלהם למטבעות דיגיטליים אחרים או לכסף פיאט. תהליך ההמרה כרוך בתשלום עמלות ונדרשת הבנה שלו כדי שניתן יהיה לשלם עליו פחות. במאמר זה נתאר את תהליכי ההמרה על יתרונותיהם וחסרונותיהם, ונסביר במה להתמקד כדי למקסם את כמות הכסף שנשארת בידינו אחרי המרת המטבעות.

מבחני קיום עסק - משקיע קריפטו או סוחר קריפטו
רשות המיסים

מבחני קיום עסק - משקיע קריפטו או סוחר קריפטו

העמקת הידע והניסיון של רשויות המס בתחום הקריפטו החלו להוביל לבדיקה רטרואקטיבית של דיווחי המס של משקיעים ולבחינת השאלה האם פעילות הקריפטו שלהם עונה על ההגדרה של קיום עסק ומסווגת אותם כסוחרים. במאמר זה נתאר את מבחני קיום העסק של מס הכנסה ואת האופן שבו הם מאפשרים להגדיר אדם כמשקיע הוני או כסוחר.

שאלות ותשובות קצרות לרואה חשבון בנוגע לקריפטו ומטבעות דיגיטלים – חלק חמישי
שאלות ותשובות

שאלות ותשובות קצרות לרואה חשבון בנוגע לקריפטו ומטבעות דיגיטלים – חלק חמישי

לקוחות רבים פונים אלינו במגוון שאלות הנוגעות לאופן הדיווח לרשויות המס בכל הנוגע לעסקאות הקריפטו שלהם ולהגשת הדוח השנתי למס הכנסה. זהו המאמר החמישי בסדרה של שישה מאמרים, שבהם אספנו עבורכם את השאלות הנפוצות ביותר על מנת לאפשר לכם להיערך בצורה המיטבית לדיווחים הנדרשים.

חזון המטאוורס והקשר שלו לקריפטו
קריפטו, ביטקוין ומטבעות דיגיטליים

חזון המטאוורס והקשר שלו לקריפטו

חזון המטאוורס – יקום וירטואלי שאליו נעביר יותר ויותר היבטים של חיינו, מתבסס בין השאר על האפשרות ליצור בו אקוסיסטם כלכלי בר קיימא. אקוסיסטם זה יהיה תלוי בכסף וירטואלי שניתן להשתמש בו הן בעולם הדיגיטלי והן בעולמנו הפיזי. במאמר זה נסביר מהו חזון המטאוורס וכיצד הוא מתקשר לעולם המטבעות הקריפטוגרפים.

תביעות ה-SEC נגד בינאנס וקוינבייס - רגע ההכרעה של
חדשות ועדכונים בשוק הקריפטו

תביעות ה-SEC נגד בינאנס וקוינבייס - רגע ההכרעה של עולם הקריפטו?

התביעות שהגישה הרשות לניירות ערך האמריקאית נגד בינאנס וקוינבייס, שניים מהגופים היותר מזוהים עם עולם הקריפטו, מעלות לדיון את שאלת השאלות – האם מטבעות דיגיטליים נחשבים לניירות ערך. במאמר זה נסקור את השתלשלות העניינים בפרשות אלה נכון לעכשיו ונסביר מהן המשמעויות האפשריות של מהלכי ה-SEC האחרונים.

מיסוי סטייקינג והלוואת נכסים דיגיטליים
מיסוי ביטקוין

מיסוי סטייקינג והלוואת נכסים דיגיטליים

השקעה באפיקים כמו סטייקינג והלוואת נכסים דיגיטליים עשויה להניב רווחים משמעותיים לעוסקים בה, אך מתאפיינת בכך שעדיין לא קיימות הנחיות פורמליות באשר לאופן מיסוי הרווחים הנוצרים ממנה. במאמר זה נסביר מהי השקעה בסטייקינג ובהלוואת נכסי קריפטו ומהם אתגרי המיסוי העומדים בפני משקיעים העוסקים בתחומים אלה.

שאלות ותשובות קצרות לרואה חשבון בנוגע לקריפטו ומטבעות דיגיטלים – חלק רביעי
שאלות ותשובות

שאלות ותשובות קצרות לרואה חשבון בנוגע לקריפטו ומטבעות דיגיטלים – חלק רביעי

לקוחות רבים פונים אלינו במגוון שאלות הנוגעות לאופן הדיווח לרשויות המס בכל הנוגע לעסקאות הקריפטו שלהם ולהגשת הדוח השנתי למס הכנסה. זהו המאמר הרביעי בסדרה של שישה מאמרים, שבהם אספנו עבורכם את השאלות הנפוצות ביותר על מנת לאפשר לכם להיערך בצורה המיטבית לדיווחים הנדרשים.

לא המפתחות שלך, לא הקריפטו שלך – כלל הברזל של עולם המטבעות הדיגיטליים
קריפטו, ביטקוין ומטבעות דיגיטליים

לא המפתחות שלך, לא הקריפטו שלך – כלל הברזל של עולם המטבעות הדיגיטליים

האפשרויות הרבות והמגוונות שמציע שוק הקריפטו כרוכות פעמים רבות בהפקדת המטבעות הדיגיטליים של משתמשים אצל גורמים מתווכים כגון זירות מסחר. צעד זה מבטא ויתור של המשקיע על השליטה המלאה במטבעות שלו. במאמר זה נסביר מהן המשמעויות של ויתור זה, ממה יש להיזהר וכיצד כדאי להתנהל כשמחזיקים בקריפטו.

הקריפטוגרפיה של ביטקוין
קריפטו, ביטקוין ומטבעות דיגיטליים

הקריפטוגרפיה של ביטקוין

מטבעות דיגיטלים מבוססים על תחום הקריפטוגרפיה שעוסק, בין השאר, בהצפנה. העובדה שביטקוין הוא המטבע הקריפטוגרפי הראשון ושרשת הבלוקצ'יין שלו נחשבת לבטוחה מכולן, מובילה לעתים לתפיסה השגויה שלפיה כל מה שקשור לביטקוין, הוא מוצפן. במאמר זה נבהיר את הסוגיה ונציג את מרכיבי הביטקוין שאכן מבוססים על קריפטוגרפיה.

ריצה אל הבנק - תרחיש האימים של שוק הקריפטו והשוק הפיננסי
בנקים ומטבעות קריפטוגרפיים

ריצה אל הבנק - תרחיש האימים של שוק הקריפטו והשוק הפיננסי

קריסתם של בנקים גדולים בארה"ב לפני מספר חודשים, וביניהם הבנק האמריקאי השני בגודלו שקרס אי פעם, שבה והעלתה למודעות את תרחיש האימים של ריצה אל הבנק, שבו בנקים אינם מסוגלים לעמוד בדרישת לקוחותיהם למשוך את כספם. במאמר זה נסביר מהי ריצה אל הבנק ונתאר את הקשר שלה לעולם הקריפטו.

שאלות ותשובות קצרות לרואה חשבון בנוגע לקריפטו ומטבעות דיגיטלים – חלק שלישי
שאלות ותשובות

שאלות ותשובות קצרות לרואה חשבון בנוגע לקריפטו ומטבעות דיגיטלים – חלק שלישי

לקוחות רבים פונים אלינו במגוון שאלות הנוגעות לאופן הדיווח לרשויות המס בכל הנוגע לעסקאות הקריפטו שלהם ולהגשת הדוח השנתי למס הכנסה. זהו המאמר השלישי בסדרה של שישה מאמרים, שבהם אספנו עבורכם את השאלות הנפוצות ביותר על מנת לאפשר לכם להיערך בצורה המיטבית לדיווחים הנדרשים.

הפחתת מס על קריפטו בעזרת האינפלציה
מיסוי ביטקוין

הפחתת מס על קריפטו בעזרת האינפלציה

העליה הדרמטית העולמית באינפלציה החל מ-2021 השפיעה לרעה על הכלכלה הגלובלית, אך מתברר כי בכל הנוגע לתשלום המס על פעילות קריפטו, האינפלציה מאפשרת הפחתה ניכרת של חבות המס. במאמר זה נסביר את הקשר בין אינפלציה לחישוב רווחי הון ונתאר כיצד לנצל את הקשר הזה לטובתנו ולמנף אותו לצורך צמצום חבות המס של משקיעים.

הוכחת אחזקה – התקווה שאכזבה
שוק הקריפטו

הוכחת אחזקה – התקווה שאכזבה

האירועים הדרמטיים בשוק הקריפטו במהלך 2022, לרבות קריסתן של חברות מובילות ואובדן נכסיהם של אינספור משקיעים, חשפו את חסרונותיו של הליך הוכחת אחזקה, שנועד להבטיח כי חברות קריפטו יעמדו בהתחייבויותיהן ויגנו על נכסי לקוחותיהן. במאמר זה נסביר מהי הוכחת אחזקה וכיצד היא היתה אמורה לשפר את מצב משקיעי הקריפטו.

כיצד ניתן להוכיח בעלות על ארנק דיגיטלי?
ארנקים דיגיטליים

כיצד ניתן להוכיח בעלות על ארנק דיגיטלי?

כדי למנוע מצב של טרנזקציות בין ארנקים דיגיטליים שבהן מטבעות הקריפטו נשלחים לארנק שאינו שייך לצד שאמור לקבל אותם, יש לדעת כיצד להוכיח בעלות על ארנק דיגיטלי. הוכחת הבעלות נדרשת גם כאשר גופים ממשלתיים מבקשים לאמת זהות של בעל ארנק מסוים. במאמר זה נסקור את הדרכים לאימות הבעלות על ארנקים דיגיטליים.